Kancelaria Prawna Skarbiec

Opis kancelarii

Kancelaria Prawna Skarbiec to największa polska firma specjalizująca się w doradztwie strategicznym, zarządzaniu kryzysowym i ochronie majątku. Pomaga w zarządzaniu prawie 1000 spółek, fundacji i trustów oraz innych wehikułów korporacyjnych, położonych w ponad 50 krajach i terytoriach, których łączna wartość aktywów wynosi ponad 2,5 miliarda złotych i ciągle rośnie.

Kancelaria zapewnia Klientom wszechstronną pomoc, która wykracza poza tradycyjnie rozumiane doradztwo prawne, podatkowe i finansowe. Jej największym atutem jest kompleksowość usług oraz brak ograniczeń kompetencyjnych i terytorialnych.

Twórca i właściciel Kancelarii mec. Robert Nogacki jest prawnikiem dedykowanym, cieszącym się zaufaniem osób zamożnych. Od lat zajmuje się ich sprawami z zakresu wealth management. To jeden z najczęściej przywoływanych w polskiej prasie specjalistów w dziedzinie ochrony majątku przez ryzykiem roszczeń osób trzecich. Regularnie publikuje w największych tytułach ogólnopolskich, takich jak: „Gazeta Wyborcza”, „Wprost”, „Rzeczpospolita” czy „Dziennik Gazeta Prawna”. Według tygodnika „Wprost” „mec. Robert Nogacki jest jednym z najlepszych ekspertów z zakresu bezprawia urzędniczego”.

Poza siedzibą w Polsce, Kancelaria Prawna Skarbiec posiada swoje biura na Malcie i Cyprze.

Główne obszary kompetencji Kancelarii Prawnej Skarbiec:

1. Międzynarodowe planowanie strategiczne:

• anonimizacja biznesu
• lokowanie majątku za granicą,
• zmiana rezydencji podatkowej,
• międzynarodowe struktury i spółki holdingowe,
• planowanie i realizacja sukcesji przedsiębiorstw,
• ochrona majątku przed wierzycielami,
• private banking za granicą oraz banking operacyjny dla spółek nierezydenckich,
• fundusze hedgingowe,
• fundacje prywatne i trusty,
• prywatne firmy ubezpieczeniowe (captive insurance).

2. Doradztwo podatkowe:

• audyty prawidłowości rozliczeń,
• reprezentacja przedsiębiorców przed organami KAS w toku kontroli podatkowych i celno-skarbowych,
• reprezentacja przedsiębiorców zagrożonych procederem karuzel VAT,
• reprezentacja w sporach dotyczących zwrotu VAT,
• reprezentacja w postępowaniach sądowoadministracyjnych, w tym przed Naczelnym Sądem Administracyjnym,
• bieżące doradztwo podatkowe,
• wydawanie opinii prawnopodatkowych,
• analiza skutków podatkowych transakcji handlowych,
• pomoc w uzyskaniu indywidualnej interpretacji prawa podatkowego.

3. Wywiad i kontrwywiad gospodarczy:

• dyskretna weryfikacja kontrahentów,
• weryfikacji kandydatów do pracy,
• wykrywanie i zarządzanie ryzykiem nadużyć,
• śledztwa gospodarcze i poszukiwanie majątku dłużników,
• audyty stanu bezpieczeństwa organizacji i polityki antyfraud,
• badania na wariografie oraz badania psychologiczne i pomoc psychologiczna dla osób w sytuacjach kryzysowych,
• zabezpieczania systemów informatycznych,
• projektowanie i wdrożenia systemów informacji strategicznej (SIS).

Korzystając z powyższych rozwiązań Klienci Kancelarii osiągają takie cele jak:

• ochrona majątku osobistego i firmowego przed roszczeniami,
• dochodzenie roszczeń w związku z bezprawnymi działaniami urzędów,
• sukcesja przedsiębiorstw i planowanie spadkowe,
• ochrona poufności co do stanu majątkowego i tożsamości,
• ochrona tajemnicy przedsiębiorstwa.

NASZE USŁUGI:

Zmiana rezydencji podatkowej

Temat zmiany rezydencji podatkowej jest istotny w kontekście wprowadzania standardów opodatkowania dochodów osiąganych poza granicami kraju rezydencji za pośrednictwem zagranicznych spółek kontrolowanych (tzw. przepisy CFC), a także akcesoryjnych do nich systemów powszechnej wymiany informacji o osobach i ich majątku na terytorium Unii Europejskich i krajów zrzeszonych w ramach Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (tzw. CRS – globalny standard wymiany informacji o rachunkach bankowych).

Celem Kancelarii Prawnej Skarbiec jest zapewnienie kompleksowej obsługi doradczej w związku z uzyskaniem maltańskiego certyfikatu rezydencji podatkowej.

Kancelaria podejmuje się administrowania omawianym procesem, wliczając w to wykonanie wszystkich związanych z nim czynności. Ponadto zobowiązujemy się do świadczenia doradztwa strategicznego obejmującego odpowiedni wybór poszczególnych elementów struktury w sposób zapewniający osiągnięcie celów prawnych i podatkowych oraz bieżące doradztwo prawne i podatkowe, w tym:

• przygotowanie wszelkich umów, począwszy od umów spółek a skończywszy na kontraktach handlowych,
• stałe monitorowanie zmian w przepisach prawa w celu zapewnienia, że w każdym momencie struktura działa zgodnie z prawem.

Kancelaria zapewnia kompleksową usługę uzyskania specjalnego statusu rezydencji podatkowej, a w ramach naszych usług oferujemy m.in.:

• przygotowanie wniosku,
• pomoc w wyszukaniu i zakupie lub wynajęciu nieruchomości,
• pomoc w zakupie polisy ubezpieczeniowej,
• pomoc przy założeniu rachunku prywatnego w maltańskim banku,
• wsparcie w załatwieniu spraw urzędowych na miejscu (lokalny pracownik kancelarii towarzyszy przy wszystkich wizytach w urzędach),
• pomoc przy wyszukaniu biura księgowego.

Audyt podatkowy i zapobieganie uczestnictwu w karuzelach VAT

Kancelaria Prawna Skarbiec, oferując usługę audytu podatkowego, ma za zadanie ochronę przedsiębiorców przed negatywnymi skutkami działań aparatu państwowego. Swoją uwagę koncentruje głównie na kompleksowym badaniu obszarów podatkowych w przedsiębiorstwie w zakresie podatków dochodowych, podatku od towarów i usług, podatku od nieruchomości oraz podatku od czynności cywilnoprawnych. Efektem takiego audytu jest raport zawierający rekomendacje oraz ewentualny program naprawczy. 

Usługa audytu podatkowego polega m.in. na:

• weryfikacji zgodności działań przedsiębiorcy z przepisami prawa podatkowego oraz zgodności z zapisami w księgach rachunkowych,
• identyfikacji oraz gradacji obszarów ryzyka podatkowego oraz opracowywaniu działań naprawczych,
• weryfikacji umów, zamówień, zleceń oraz innych dokumentów regulujących zasady zawierania transakcji i podejmowania zobowiązań pod kątem ryzyka podatkowego,
• przeglądzie istniejących procedur biznesowych pod kątem występowania ryzyka podatkowego,
• weryfikacji bieżących rozliczeń podatkowych,
• analizie ryzyka podatkowego związanego z transakcjami łączenia, przejęcia lub wydzielenia zorganizowanej części przedsiębiorstwa.

Pierwszym krokiem audytu ryzyka podatkowego jest ustalenie stanu faktycznego w przedsiębiorstwie oraz weryfikacja istniejących schematów i rozwiązań podatkowych. W praktyce wiąże się zwykle z wizytą ekspertów Kancelarii Prawnej Skarbiec w siedzibie przedsiębiorstwa i rozmowa z osobami odpowiedzialnymi za finanse spółki, tj.:

• dyrektorem finansowym,
• głównym księgowym,
• kadrą zarządzającą.

Podsumowaniem wizyty i audytu jest wspomniany raport, w którym określane są główne obszary ryzyka związane z prowadzaną działalnością gospodarczą, a także przedstawiany jest plan dalszych działań naprawczych i zabezpieczających, zmierzających do wyeliminowania ryzyk podatkowych oraz usunięcia zagrożenia związanego z karuzelami podatkowymi.

Pomagamy przedsiębiorcom uniknąć błędów popełnianych podczas początkowych etapów kontroli podatkowej, które dotyczą przede wszystkim właściwej weryfikacji zawiadomienia o wszczęciu takiego postępowania pod kątem zawartych w nim informacji i danych, które muszą być tam wyszczególnione (art. 282b § 4 ustawy Ordynacja podatkowa). Zdarza się bowiem, że organy podatkowe, sporządzając zawiadomienie, mylnie określają dane podmiotu podlegającego kontroli podatkowej. Może to w szczególności mieć miejsce w sytuacji, gdy nastąpiła zmiana formy prawnej podmiotu, np. wskutek przekształcenia.

W zależności od profilu działalności, branży, w której działa dany przedsiębiorca, posiadanego majątku, a także wielu innych czynników, zakres rekomendowanych rozwiązań może być bardzo zróżnicowany.

Przykładowe instrumenty prawne, które stosuje Kancelaria, to:

• polityka weryfikacji kontrahentów pod kątem zagrożenia wciągnięciem przedsiębiorcy w karuzelę VAT – we współpracy z Profesjonalnym Wywiadem Gospodarczym Skarbiec,
• polityka compliance,
• polityka samochodowa, mająca na celu usystematyzowanie rozliczania używania pojazdów służbowych do prywatnych celów,
• polityka wynagradzania, mająca na celu usystematyzowanie polityki bonusowej, jak również odpowiedni podział podstaw wynagradzania,
• weryfikacja odpowiedniego amortyzowania majątku trwałego – przy współpracy ze Skarbiec Corporate Services,
• uzyskiwanie wiążących interpretacji podatkowych w obszarach, co do których podejście organów skarbowych nie byłoby jednoznacznie.

Dodatkowo, we współpracy z Profesjonalnym Wywiadem Gospodarczym Skarbiec, Kancelaria realizuje czynności przygotowywania i prowadzenia szkoleń z zakresu procedur postępowania na wypadek przesłuchiwania pracowników w ramach procedur karnoskarbowych oraz przeszukań.

Posiadamy potencjał do wdrożenia bezpiecznych systemów informatycznych wraz z kopiami zapasowymi baz danych, które łatwo i szybko można odzyskać mimo np. zatrzymania komputera czy serwera przez uprawnione organy.

Nasze rozwiązania są każdorazowo „szyte na miarę” i uwzględniają różnorodność kryteriów: branżę, wielkość podmiotu czy obowiązujące dotychczas procedury i zwyczaje w przedsiębiorstwie. Są one tworzone indywidualnie.

Wywiad i kontrwywiad gospodarczy

Oferujemy kompleksowe, specjalistyczne usługi z zakresu bezpieczeństwa prowadzenia działalności gospodarczej oraz bezpieczeństwa VIP. Swoją ofertę kierujemy zarówno do podmiotów gospodarczych, jak i do klientów indywidualnych. Na stałe współpracujemy z instytucjami państwowymi oraz przedsiębiorcami prywatnymi z kapitałem polskim i zagranicznym. Dysponujemy interdyscyplinarnymi zespołami ekspertów, posiadających doświadczenie zawodowe w agendach rządowych oraz śledztwach finansowych. Zbieramy materiały dowodowe do spraw windykacyjnych, gospodarczych, karnych, alimentacyjnych, rozwodowych, opiekuńczych czy spadkowych. Podejmujemy czynności operacyjne w sytuacjach zagrożenia szpiegostwem gospodarczym, oszustwami ze strony kontrahentów czy bezprawnym działaniem organów ścigania. Dysponujemy zaawansowanymi rozwiązaniami w zakresie informatyki śledczej, dzięki czemu skutecznie przeciwdziałamy włamaniom do sieci teleinformatycznych oraz wyciekom danych. Prowadzimy audyty spółek będących przedmiotem fuzji i przejęć, wykorzystując w tym celu narzędzia i metody potwierdzone w dziesiątkach podobnych spraw w przeszłości. Prowadzimy badania antypodsłuchowe, wdrażamy procedury i systemy zabezpieczeń osobowych.

W zakres naszej oferty wchodzą następujące usługi:

• raporty analityczne łączące elementy wywiadu gospodarczego z audytem prawnym, podatkowym i księgowym, których zastosowanie obejmuje m. in. zakup funkcjonującej firmy bądź wejścia na nowy rynek;
• niezależna weryfikacja rzetelności i uczciwości doradców i personelu kluczowego firmy;
• dyskretna weryfikacja kontrahentów firmy i poszukiwanie majątku dłużników, prowadzone na terenie całego świata, także w tzw. rajach podatkowych;
• kompleksowe audyty dot. bezpieczeństwa informacji w firmie, począwszy od czynnika ludzkiego (badania psychologiczne) poprzez zabezpieczenia techniczne;
• opracowanie i wdrażanie strategii walki konkurencyjnej, obejmujące identyfikację zagrożeń dla inwestycji, śledztwa gospodarcze i procedury due diligence, organizację zabezpieczeń fizycznych i technicznych
• działania prewencyjne dot. funkcjonowania organizacji, np. ochronę własności intelektualnej i marki.